Поддержать команду Зеркала
Белорусы на войне
  1. В Москве третий день несут цветы к могиле Навального — у кладбища все воскресенье стояла очередь
  2. Паспортистка сорвала отпуск семье минчан — МВД пришлось заплатить больше 8000 рублей. Что произошло
  3. Чиновники вводят очередные изменения по «тунеядству». Что придумали на этот раз
  4. Силовики задержали минчанина за отрицание геноцида белорусского народа
  5. «Говорят: „Спасите“, а ты понимаешь: перед тобой труп». Поговорили с медиком из полка Калиновского о том, как на фронте спасают раненых
  6. «Нас просто списали». Поговорили с директором компании, обслуживающей экраны, на которых появилось обращение Тихановской
  7. Британская разведка назвала среднесуточное количество российских потерь в Украине. Результат ужасающий для Кремля
  8. Местами дождь и мокрый снег. Какой будет погода на следующей неделе
  9. «Ни один фильм ужасов не может передать картину, которая открылась нашим глазам». Как в Минске автобус сгорел вместе с пассажирами
  10. За полмесяца боев Россия потеряла уже 15 самолетов, но это ее не смущает. Объясняем почему
  11. В разных городах Беларуси заметили северное сияние


Суд Московского района Минска вынес вердикт по делу криптообменника Bitok.by, который был крупнейшим в Беларуси в 2019–2021 годах, работая незаконно. Его владелец Владислав Кучинский находится в бегах, а вот трое других представителей сервиса были задержаны. Их обвинили в пособничестве в уклонении от уплаты налогов. Суд признал их виновными и назначил сроки в колонии. Приговор был вынесен еще 27 июля, но только теперь — после безуспешной попытки апелляции — вступил в силу и появился в банке судебных решений. Рассказываем подробности дела.

Биткоин и доллар. Фото: Pixabay.com
Биткоин и доллар. Фото: Pixabay.com

Как сообщало следствие в августе 2022-го, Кучинский с тремя партнерами за два года провели почти 8000 операций с токенами на сумму около 29 млн долларов. В приговоре значится сумма в 28 млн 548 тыс. долларов. Сумма неуплаченных налогов при этом составила 9,26 млн рублей.

При обысках у задержанных изъяли технику, документацию и 280 тыс. долларов. На их счетах в белорусских и грузинских банках нашли и арестовали почти 2 млн рублей. Представителей сервиса обвинили по ч. 6 ст. 16, ч. 3 ст. 243 УК (Пособничество в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере).

По базе данных сервиса Bitok.by были установлены 2 тыс. клиентов, следствие изучало их деятельность, в первую очередь допрашивали тех, кто делал транзакции от 50 тыс. долларов.

Деятельность криптообменника была неправомерной, поскольку он не был зарегистрирован в установленном порядке и не являлся резидентом Парка высоких технологий, объяснял Следственный комитет.

Владислава Кучинского обвинили в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере (ч. 3 ст. 243 УК), объявили в международный розыск и заочно взяли под стражу.

В чем суть обвинения?

Согласно материалам дела, трое лидчан с инициалами Т., Г. и С. (назовем их Тарас, Глеб и Семен), ранее не судимые, в период с января 2019 по октябрь 2021 года на территории Беларуси, Грузии и Турции выступали пособниками Кучинского в операциях обменного сервиса — и помогали ему уклоняться от уплаты налогов: в 2019–2022 годах он ни разу не подал в налоговую декларации о своих доходах.

Также они предпринимали меры, чтобы скрыть полученные доходы от милиции и налоговой, помешать налоговой контролировать законность доходов, определить налоговую базу и посчитать положенный с нее налог.

Причем это происходило по предварительной договоренности: они заранее обещали Кучинскому скрыть и полученные доходы, и метод их получения. Конечно же, никаких договоров Кучинский со своими представителями не заключал.

Сколько денег проходило через обменник?

Суммы транзакций в приговоре не конкретизируются, но посчитаны суммы неуплаченных налогов за каждый месяц работы нелегального криптообменника. По ним можно судить о динамике оборотов.

Так, за первые месяцы, январь — март 2019-го, насчитано по 5−8 тыс. рублей налогов. Вскоре суммы достигают 60−80 тыс. в месяц, иногда больше. Спустя год, с апреля 2020-го, обменник выходит на стабильно высокие обороты — за месяц насчитывают уже по 100−400 тыс. рублей налогов. Особый бум начинается с декабря 2020 года — в тот месяц было не уплачено почти 600 тыс. рублей налогов, а в следующие — по 750−990 тыс. С июня следующего года обороты немного снижаются, объем неполученных налогов составляет 270−500 тыс. рублей. В октябре 2021 года обменник прекращает работу.

Владислав Кучинский. Коллаж с сайта СК Беларуси
Владислав Кучинский. Коллаж с сайта СК Беларуси

Всего с операций, которые, по версии следствия, прошли через троих обвиняемых, должен был быть уплачен подоходный налог на сумму в 9,2 млн рублей. Эта сумма и была предъявлена им в деле в качестве ущерба, нанесенного государству.

С 2019 по 2021 год, согласно материалам дела, Кучинский получил через криптообменник доход в 73 205 203 рубля. Это стоимость всех токенов, которые поступили на электронные кошельки, участвовавшие в работе сервиса Bitok.by. Поскольку Кучинский являлся просто физлицом, все эти средства были записаны в его доход и были признаны налоговой базой. А на нее был насчитан подоходный налог на физлиц — 13%. Вышло 9,5 млн рублей. Если бы Кучинский вел деятельность легально, он мог бы вычесть суммы затрат на покупку токенов, иные издержки, и налоговая база была бы несравнимо меньше.

Что рассказали фигуранты?

Все трое признали вину частично: говорят, на Кучинского работали, но не знали, что он не платит налоги, и не обещали ему в этом помогать.

Доверенный курьер

Глеб рассказал, что знаком с Кучинским с 2018 года, а Тараса и Семена знал около десяти лет, но тесно общаться с ними начал примерно в 2020 году. Сам с 2019-го жил в Минске с девушкой на съемной квартире, официально не работал.

В тот период, по словам Глеба, Кучинский предложил ему «работу»: ходить за него в банки, снимать или класть деньги на счета, передавать снятые наличные другим людям — все по доверенности, которую оформили на три года. Кучинский объяснил, что у него лично не всегда хватает времени и он не всегда в стране, поэтому и нужен такой помощник. За это Глеб получал около 1000 долларов в месяц. Кучинский давал ему указания, сколько денег снять, кому их отдать или куда зачислить. Фактически он был курьером.

При этом Глеб был в курсе, что его «босс» владеет криптообменником Bitok.by, и понимал, что деньги, с которыми он имеет дело, — это плата за криптовалюту, которую покупает Кучинский. Но, по словам обвиняемого, он не знал, что это нелегально и что его патрон не платит налоги.

Когда обменником заинтересовались силовики, Глеба вызывали в органы для дачи «объяснений», и он, как попросил его Кучинский, сказал, что операции с криптовалютой проводил сам и для себя. В 2021 году Глеб заметил за собой слежку и по совету Кучинского на несколько дней прекратил все операции и уехал в Сочи.

Мужчина признал вину частично: сказал, что действительно участвовал в операциях от имени Кучинского, но к тому, что тот не платил налоги, отношения не имеет и не давал ему никаких обещаний помочь скрыть доходы, не знал, что своими действиями способствует такому сокрытию.

Консультант

Тарас рассказал, что много лет дружил с Кучинским. В марте 2021 года тот позвал его на работу консультантом, без оформления, но с зарплатой 1000−2000 долларов. Тарас должен был разъяснять клиентам принципы работы сервиса Bitok.by, в тот момент уже Bitok.me, отвечать на их вопросы и обрабатывать заявки на обмен денег: они продавали криптовалюту, а Тарас им с личных счетов переводил белорусские рубли. Открыть счета — больше 10 штук в разных банках — его попросил Кучинский, и у него же был к ним полный доступ.

Кроме того, Тарас, как и Глеб, с 2019 года имел доверенность на распоряжение счетами Кучинского и проводил операции по ним. Также он имел доступ к криптокошелькам патрона.

По словам Тараса, он не знал, что Кучинский при этом не платит налогов с дохода. Последние разы он встречался с боссом в Батуми и Турции.

Кучинский, по сведениям силовиков, выехал из Беларуси 21 мая 2020 года и больше не возвращался. На момент задержания своих представителей он находился в Иордании. Между прочим, его криптообменник работает до сих пор — но, похоже, уже не в Минске.

Скриншот сайта Bitok.me
Скриншот сайта Bitok.me

Еще один курьер

Мужчина рассказал, что до прихода на Bitok.me зарабатывал написанием и продажей музыки. С Тарасом дружит с детства, Кучинского тоже знает с детства, но отношения с ним не поддерживал, с Глебом познакомился в 2020-м. В середине 2021 года Кучинский связался с Семеном и попросил получить деньги у одного человека и передать другому. А потом позвал помогать с сайтом.

Там Семен фактически тоже был курьером: звонил нужным людям, договаривался о встрече, в качестве представителя Bitok.me получал от них деньги и пополнял счета Кучинского.

Таким образом, Семен признал, что участвовал в деятельности Кучинского, однако отрицал, что помогал уклоняться от налогов. По его словам, Кучинский и Тарас сказали ему, что деятельность по обмену криптовалюты не облагается налогом.

Какие доказательства были у следствия?

Всех троих обвиняемых задержали 13 октября 2021 года. Перед этим милиция провела на Bitok.me контрольную закупку и продажу биткоина. В ходе этой операции были отслежены звонки и переговоры Глеба с Тарасом и еще одним коллегой насчет поступивших заявок.

Впрочем, телефоны всей троицы прослушивались к тому времени уже более полугода (несмотря на то, что номера были зарегистрированы на «левых» людей). В этих разговорах они обсуждали все — работу с Кучинским, операции в криптообменнике и с его банковскими счетами, встречи с клиентами для передачи денег, меры конспирации и так далее.

В мае 2021 года Тарас беседовал по телефону с каким-то знакомым. Тот спросил, занимается ли Тарас по-прежнему продажей парфюмерии (у него раньше было ИП в этой сфере) или пробует что-то другое. Тарас ответил, что уже пробовал продавать и фитнес-браслеты, и электронику, но все «накрылось». Зато теперь он, говорил парень, занимается «сам знаешь чем», находится на высокой должности, «раздает задания» и вполне успешен.

Фото: Pixabay.com
Изображение носит иллюстративный характер. Фото: Pixabay.com

Еще ранее отслеживались номера и самого Кучинского. Более того, каким-то образом еще в процессе оперативной разработки милиция получила доступ к электронной почте Кучинского, была изучена его переписка.

И это притом что у всех «коллег» было много сим-карт, зарегистрированных на «левых» людей, и таких же аккаунтов в сервисе Bitok.by. Мобильные номера они покупали по объявлениям в Telegram. Требование часто менять номера было инициативой Кучинского в целях безопасности.

Также милиция несколько месяцев вела наблюдение за фигурантами дела в Минске, их встречи с клиентами были зафиксированы на фото. Суд посчитал, что, хотя Тарас и Глеб уверяли, что до 2021 года исполняли только разовые поручения Кучинского, имеется достаточно доказательств того, что уже с 2019 года они на него работали.

В ходе обысков по местам жительства фигурантов были обнаружено множество документов, подтверждающих обстоятельства дела, в том числе бумаги по счетам в грузинских банках. Также много информации было на телефонах и компьютерах, плюс через них был получен доступ к различным аккаунтам, имеющим отношение к деятельности Bitok.by, банковским счетам в Беларуси и Грузии.

Интересно, что Тарасу прямо в ходе задержания и обыска у него дома предложили «оказать содействие следствию» и перевести на ведомственный криптокошелек Следственного комитета криптовалюту в счет погашения ущерба. Он согласился это сделать, начал перевод токенов на сумму 216 000 долларов, но транзакция была прервана, так как криптокошелек был оформлен на другого человека, находящегося в Европе, и он в процессе подтверждения перевода сменил пароль от аккаунта.

Показания свидетелей

Представители налоговой объяснили, почему работа Bitok.by была нелегальна. Действительно, майнить криптовалюты, покупать и продавать их можно без регистрации бизнеса, но только если человек занимается этим индивидуально в личных целях. Тогда это не облагается налогом. Однако проверка показала, что Кучинский привлекал к своей деятельности по сделкам с токенами третьих лиц, а это нарушение декрета №8 о криптовалютах, и в таких ситуациях налоговые льготы для физлиц не могут быть применены. В таком случае надо регистрировать компанию и вводить ее в ПВТ, чтобы работа была легальной. Индивидуальное предпринимательство в этой сфере запрещено.

Налоговая уведомляла Кучинского о том, что ему насчитан подоходный налог и он должен его выплатить, но никаких денег он не перечислял.

При этом на самом сайте Bitok.by было указано, что сервис работает официально и в рамках декрета №8. Среди ответов на вопросы пользователей сайта говорилось о том, что компания начала процесс вхождения в ПВТ. На самом деле Кучинский никогда не пытался попасть в Парк высоких технологий.

К слову, проверка ресурса началась после того, как в ПВТ поступили «обращения граждан» насчет работы Bitok.by. За нарушение законодательства о рекламе ресурс в январе 2020-го был заблокирован Мининформом, затем за него взялась налоговая и уже потом — силовики.

Парк высоких технологий. Фото: TUT.BY

В суде свидетелем выступила начальник отдела финансового мониторинга сервиса Currency.com Виктора Прокопени (инвестором криптобиржи до 2021 года также являлся Саид Гуцериев). Она рассказала, что в 2019 году Кучинский создал у них аккаунт и проводил операции с токенами. Но спустя некоторое время его отключили, потому что компания выяснила, что Кучинский владеет сервисом Bitok.by, через который кто угодно может покупать и продавать токены, и заподозрила, что через Currency.com он меняет токены для своих клиентов. Кучинский, например, часто настаивал на проведении операции как можно скорее. Он даже прислал сервису письменное свидетельство о том, что совершает операции только для себя. Но у компании осталась уверенность, что Кучинский меняет токены не для себя, а ведет посреднический бизнес. Поэтому компания передала все свои подозрения в Департамент финансового мониторинга КГК (все компании ПВТ, работающие с криптовалютой, должны сообщать туда о подозрительных операциях).

Аналогичные обращения в КГК насчет Кучинского подавали и банки из-за его подозрительных операций с криптокошельками и частых переводов на крупные суммы, где-то ему даже принудительно закрывали счет. Закрывали счета и его представителям.

Также в суде выступили много свидетелей, которые пользовались сервисом. Они подтвердили, что деньги им привозили Глеб, Тарас, Семен и, возможно, другие курьеры.

Вердикт

Суд признал подчиненных Кучинского виновными в пособничестве в уклонении от уплаты налогов. «Тарас» и «Глеб» были приговорены к 5,5 года лишения свободы в условиях усиленного режима, «Семен» получил чуть меньше — 5 лет колонии.

Также всем троим назначили штрафы в 18 500 рублей. Вдобавок осужденных лишили права заниматься предпринимательской деятельностью на пять лет.

Кроме того, прокуратура требовала взыскать с них ущерб государству — те самые неуплаченные налоги по операциям, к которым причастны фигуранты, в полном объеме, 9,2 млн рублей. Но данный иск был передан на отдельное рассмотрение в гражданском судопроизводстве, чтобы правильно рассчитать, кто из фигурантов сколько должен (ведь один из них был причастен к криптообменнику всего несколько месяцев). Судя по всему, само взыскание ущерба, нанесенного Кучинским, с его подчиненных сомнений у суда не вызывает, и этот долг в итоге останется висеть на них.

«Глеб» впоследствии подал апелляцию и попросил изменить ему статью на «незаконную предпринимательскую деятельность», а приговор — на не связанный с лишением свободы. Он аргументировал это тем, что:

  • он содействовал Кучинскому в обмене криптовалют, но к налогам никакого отношения не имел;
  • был задержан в октябре 2021 года и никак не мог в марте 2022-го способствовать Кучинскому в непредоставлении декларации и неуплате налога, то есть эта часть обвинения абсурдна;
  • не имел доверенности на какие-либо действия, касающиеся налогов, то есть никак не мог решать эти вопросы за Кучинского;
  • вмененная сумма налога и ущерба несправедлива, так как она была насчитана на общую стоимость всех токенов, которые Кучинский зачислял на криптокошельки. Но ведь он не майнил их сам, а лишь покупал и продавал, соответственно, платил за них, а зарабатывал только на процентах от клиентов, и именно с процентов следовало высчитывать налог.

Однако судебная коллегия решила, что суд первой инстанции оценил все обстоятельства дела правильно, вина «Глеба» была полностью подтверждена доказательствами и оснований для изменения приговора нет.

«Семен» и «Тарас» апелляций не подавали.

Напомним, в Беларуси нередко ловят тех, кто занимается обменом криптовалюты в качестве бизнеса. Им вменяют административную ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность. В таком случае весь незаконный доход изымается, также нарушителю вменяют крупный штраф.